繳納就借：應交稅費-應交所得稅 貸：銀行存款 是把

你好，是的，就是這樣子做憑證。

我利潤表跟資產負債表的勾稽金額對不上

本來是利潤表凈利潤%2b期初資產負債表未分配利潤 =期末未分配利潤，，但是現在金額不對 差了六萬多 但是我匯算清繳的金額是要補交五萬多，，也對不上

你好，資產負債表是平的話，一般沒什么關系 很多情況都會導致對不上，但是不代表錯了。

我百度看 有些說要寫什么調整年度損益

你好，這個是調整以前年度損益類科目的時候用的。 比如你要調去年的管理費用。

跟企業所得稅是沒有關系的吧

你好，是有關系的。比如你要調整去年的管理費用，那么就會影響到去年的所得稅。