老師好，我是私募基金的財(cái)務(wù)，剛接手公司賬務(wù)，發(fā)現(xiàn)了公司一個(gè)錯(cuò)賬。具體如下： 公司20年開(kāi)設(shè)了機(jī)構(gòu)證券賬戶，主要投資債券。代理記賬公司將公司賬戶和證券賬戶的往來(lái)列至“其他貨幣資金-存出投資款”，根據(jù)交易實(shí)質(zhì)應(yīng)該列“交易性金融資產(chǎn)”。比如：公司轉(zhuǎn)證券20萬(wàn)，證券轉(zhuǎn)公司30萬(wàn)，賬列的存出投資款=-10萬(wàn)。 我現(xiàn)在想調(diào)整這個(gè)錯(cuò)賬，應(yīng)該如何操作。假設(shè)目前證券賬戶市值20萬(wàn)，存出投資款-10萬(wàn) 借：交易性金融資產(chǎn) 20 借：其他貨幣資金-存出投資款 10 貸：投資收益 這樣是否合理？會(huì)不會(huì)涉及以前稅務(wù)問(wèn)題，因?yàn)樽C券賬戶頻繁交易，可能無(wú)法逐筆追溯。 盼回復(fù)，感激不盡！