00:10:00
問題已解決
老師，這題我不太明白，能解答一下嗎？
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時問隨時答
您好，本題有些麻煩，稍后哦，正在解答
2023 04/13 07:40
新新老師 
2023 04/13 08:45
1銷項稅額=50000*10*13%+11300/(1+13%)*13%=66300
進項稅額=810
消費稅額=[50000*10+11300/(1+13%)]*20%+50000*0.5=127000
新新老師
2023 04/13 08:55
2銷項稅額=400000*13%=52000
進項稅額=20800
消費稅額=400000*20%+20*1000*2*0.5=100000
新新老師
2023 04/13 08:58
3視同銷售
銷項稅額=10*20000*13%=26000
消費稅額=10*20000*20%+10*1000*2*0.5=50000
新新老師
2023 04/13 09:01
4銷項稅額=100*3000*13%=39000
消費稅額=100*240=24000
新新老師
2023 04/13 09:09
5銷項稅額=90000*13%=11700
進項稅額=10000*13%=1300
組成計稅價格=（35000+10000）/(1-10%)=50000，代扣代繳稅費=50000*10%=5000
以高于受托方計稅價格出售的，在計稅時準予扣除受托方已經代扣代繳的消費稅額5000
消費稅額=90000*10%-5000=4000
新新老師
2023 04/13 09:13
綜上，本月應繳納增值稅=66300+52000+26000+39000+11700-810-20800-1300=172090
本月應繳納消費稅=127000+100000+50000+24000+4000=305000
新新老師
2023 04/13 09:13
希望我的解答對您有所幫助，期待您的好評
閱讀 23906
描述你的問題，直接向老師提問
320
意見反饋
