當時不是我做的憑證

那你看一下之前分錄怎么做的可以吧。

現在就是找不到憑證，但是又收到款要入賬

借銀行存款，貸利潤分配未分配利潤

老師，這個入賬之后會有什么影響不？

你好 你會計利潤虛增。

那要交企業所得稅了，之前繳納過稅金了的

你好，往來科目沒有做的話，你做到借方是不是應該做的費用增加，或者是你的收入減少。

往來科目都是正確的，你也沒有做庫存現金，也沒有做銀行存款。

現在沒有憑證，我只能看申報的財務報表，沒有看到現金或者銀行存款增加，只看到做了營業收入和成本

那你直接按照我上面的來調整吧，借銀行存款貸利潤，分配未分配利潤。

利潤科目都是需要結轉的啊

損益類的科目都需要結轉到本年。