問題已解決
那個5334 含稅專票 。稅為155.36。還需要交附加稅的吧。這個怎么算呢



同學
你好 增值稅稅為155.36,附加稅是增值稅的基礎上乘以12%
2022 10/21 17:14

84785026 

2022 10/21 17:27
但是他實際上交160.8元稅,怎么得來的?

星河老師 

2022 10/21 17:28
同學
你好,看下這個交款憑證。這個是小規模納稅人嗎

84785026 

2022 10/21 17:36
是的是的是的是的

星河老師 

2022 10/21 17:37
同學
這個可能是當地有一部分的減免了 對附加稅。

84785026 

2022 10/21 17:41
那這附加稅分錄怎么寫?

星河老師 

2022 10/21 17:44
同學
借 稅金及附加
貸 應交稅費-附加稅
繳納的時候
借?應交稅費-附加稅
貸 銀行存款

84785026 

2022 10/21 17:54
那減免那個怎么寫分錄

星河老師 

2022 10/21 17:55
同學
借:應交稅費-應交城建稅、教育費附加等
? 貸:營業外收入-稅收減免
