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老師,這個題目怎么寫
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您好,解答如下
存貨形成200可抵扣暫時性差異
固定資產形成100應納稅暫時性差異
預計負債形成50可抵扣暫時性差異
遞延所得稅資產=(200+50)*50%=125
遞延所得稅負債=100*25%=25
借:所得稅費用100
貸:應交稅費-應交企業所得稅100
借:遞延所得稅資產125
貸:所得稅費用125
借:所得稅費用25
貸:遞延所得稅負債25
2022 09/30 09:15

老師,這個題目怎么寫
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