你好同學(xué)，咱是小規(guī)模單位，你是指的第一個(gè)季度對(duì)不對(duì)？第一個(gè)季度的話，我們出具的普通發(fā)票稅點(diǎn)是1%，因?yàn)槌^了45萬(wàn)元，所以直接用50除以1.01乘以1%，得出來(lái)的是增值稅。0.495萬(wàn)元 0.495再乘以12%，得出來(lái)的是附加稅。0.06 企業(yè)所得稅的話，要根據(jù)咱公司的賬面情況，咱有沒有別的成本或費(fèi)用發(fā)票呀，因?yàn)橐蠢麧?rùn)來(lái)計(jì)算所得稅的。