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問題已解決
老師 請教個問題。 1. 以前年度沒有計提費用的應(yīng)交稅費，交的時候直接走了應(yīng)交稅費借方，導(dǎo)致現(xiàn)在年度應(yīng)交稅費借方有余額，這個怎么處理？ 2.以前年度多計提了稅金及附加費用，導(dǎo)致應(yīng)交稅費出現(xiàn)貸方余額，如何處理？ 以上兩個問題分別如何處理？
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時問隨時答
1借以前年度損益，調(diào)整貸應(yīng)交稅費企業(yè)所得稅
2022 06/27 10:18
郭老師 
2022 06/27 10:18
借應(yīng)交稅費企業(yè)所得稅，
貸以前年度損益調(diào)整
郭老師
2022 06/27 10:18
第二個分錄做了之后匯算清繳需要調(diào)增的，
月末以前年度損益調(diào)整需要結(jié)轉(zhuǎn)到利潤分配
84784958 
2022 06/27 10:52
1. 以前年度沒有計提費用的應(yīng)交稅費，交的時候直接走了應(yīng)交稅費借方，導(dǎo)致現(xiàn)在年度應(yīng)交稅費借方有余額，這個怎么處理？
劉老師 第一個應(yīng)交稅費，不是企業(yè)所得稅，是增值稅、附稅之類的。
郭老師
2022 06/27 10:55
增值稅的，如果你是一般納稅人的話，結(jié)轉(zhuǎn)借應(yīng)交稅費，應(yīng)交增值稅轉(zhuǎn)出未交增值稅貸應(yīng)交稅費，未交增值稅
附加稅借以前年度損益調(diào)整貸應(yīng)交稅費附加稅
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