還有剩下的幾個也麻煩老師給下答案，給你五星好評

這也太多了 11個題目 幾十筆分錄? ?才6積分 元? 一個差評 還要倒扣? 這個題目應(yīng)該是沒有老師會接的 至少要半個小時? 2、應(yīng)納稅所得額=476052.90-322267.23-1207.81-48109.65-2691.08-12500-12500-1000-2000=46777.13+調(diào)增招待費(fèi)10119.74-20000加計扣除75%15000=41896.87 應(yīng)納稅額=41896.87*2.5%=1047.42 3、借：管理費(fèi)用-工資? 貸：應(yīng)付職工薪酬-工資? 借：管理費(fèi)用-工會經(jīng)費(fèi)? 貸：應(yīng)付職工薪酬-工會經(jīng)費(fèi)? ? ? 借：應(yīng)付職工薪酬-工資? 貸：銀行存款? ? ? ? ? 借：應(yīng)付職工薪酬-工會經(jīng)費(fèi) 貸：銀行存款 4、借：固定資產(chǎn)清理? 累計折舊? 貸：固定資產(chǎn)? 借：銀行存款 貸：固定資產(chǎn)清理? 借：固定資產(chǎn)清理 貸：資產(chǎn)處置損益? 5、盤虧?借：待處理財產(chǎn)損溢，貸：原材料? 借：管理費(fèi)用、其他應(yīng)收款 營業(yè)外支出 貸：待處理財產(chǎn)損溢 盤盈? 借：原材料 貸：待處理財產(chǎn)損溢?借：待處理財產(chǎn)損益，貸：管理費(fèi)用等科目 6、借：無形資產(chǎn) 應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-進(jìn)項稅額 貸：銀行存款 7、借:銀行存款-支付寶 2000 貸：其他業(yè)務(wù)收入 1834.86? ?應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅（銷項稅額）165.14 不知道該公司停車費(fèi)是不是主營業(yè)務(wù) 8、借：應(yīng)交稅費(fèi)-轉(zhuǎn)出未交增值稅2000? 貸：未交增值稅 2000 借：稅金及附加 240 貸：應(yīng)交稅費(fèi)-城建 140教育60 地方教育40 9、發(fā)票開具有誤、如果是專票在稅控盤系統(tǒng)開具紅字發(fā)票 如果對方未抵扣 銷售方發(fā)出申請? 如果是普票開具負(fù)數(shù)發(fā)票 ，賬務(wù)處理 紅字沖銷上月憑證 按照正確的分錄 重新填寫憑證 10、銀行的正式回單轉(zhuǎn)賬單需要去銀行柜臺或者自助機(jī)打印? 網(wǎng)銀打印的回單不具有法律效應(yīng) 11、自己在百度查公示? 自己算吧?? 以上數(shù)據(jù)數(shù)據(jù)太多 不一定全部準(zhǔn)確? 自己核對后填寫

多謝老師，麻煩了，這個第四小問，那個固定資產(chǎn)清理那筆分錄我不太會理解

同學(xué)你好，固定資產(chǎn)處置沖銷固定資產(chǎn)的賬面價值。要將差額部分轉(zhuǎn)入固定資產(chǎn)清理，然后你固定資產(chǎn)出售會有處置收入計入固定資產(chǎn)清理兩者之間的差額轉(zhuǎn)入營業(yè)外收支。