小規模的老師 麻煩了

你好，四月份之后開的是免稅的普通發票，借銀行存款貸主營業務收入，不用做應交稅費的。如果是四月份之前借銀行存款貸，主營業務收入應交稅費應交增值稅季度45萬結轉到營業外收入借應交稅費應交增值稅貸營業外收入。

是以前的票 18年的

你好，那你應該做到當月，不是做到今年。

看下當時超過了交稅標準嗎？

發票上的稅率是3%

一八年的稅率是3%的，他的是季度9萬以內可以免增值稅

看一下你超過這個金額嗎。

為什么要結轉到營業外收入？

你好不交稅的放到營業外收入里面，這個是規定，要不你的應交增值稅一直有余額嗎？

零申報能開票嗎？

當時稅務局沒有比對的，申報錯了可以通過，但是這個不正規，正規的是你開了多少，申報多少。

只要沒超9萬， 借：銀行存款 貸：主營業務收入 應交稅費應交增值稅 借：應交稅費 貸：營業外收入這樣嗎？

是的是的，是這么做的。