老師，如圖，我沒有把這個利息加進去，但它其實是需要交企業所得稅的，我是直接在A105000納稅調整表里的第3行，未按權責發生制原則確認的收入，賬載金額0，稅收金額6萬，調增金額6萬，這樣填列嗎？

嚴格說起來，你這個利息收入是需要申報增值稅的。

事務所老師說增值稅填免稅那里，然后企業所得稅要交，然后現在問題怎么把它填進去，匯算清繳

你好，如果有這個分歧，老師建議你問一下管理員，看他要不要你交增值稅。

這樣填寫嗎老師？

你填在這里是可以的。主要是增值稅這邊看稅務局要如何認定。

事務所的老師說填增值稅免稅，這樣的？你這么問，我也不知道怎么辦了

你好，因為它現在系統提示了這個問題，你要么你就直接提交，等稅務局來找你。因為他提示了這個問題，系統肯定會反饋給稅務局的。 要么你就先找稅務局。按他們的要求操作

老師，我們另一個同事說這筆費用我們已經計入財務費用（利息紅沖），它的意思就是我們既然紅沖，利潤表已經計入了，然后匯算清繳的時候根據年度利潤表，這筆利息收入已經計入，不需要在納稅調增了，你覺得這樣對嗎？如果納稅調增就是利息收入算了兩遍了？

你好，所得稅上確實是這樣。主要是增值稅，現在顯示的風險也是增值稅跟所得稅不匹配。是這個意思，能理解嗎

好吧，那就不需要納稅調增了，增值稅看到時候怎么說吧

你好是的。就是這個意思，看稅務局怎么要求了。