不用管調差是哪幾個人是嗎 就是按照抵減后的金額計算個人部分和單位部分是嗎。

對的是的，是這么做的。誰調整了做誰的。

老師單子是這樣的 你幫我寫一下會計分錄 我需要把誰抵減了的明細打出來嗎

明細需要 要不你做工資表怎么知道是誰 你之前是不是有退費？ 然后他沒有打給你們 是抵扣了以后你需要繳納的 如果是的話，你之前應該退回沒有退回的做了哪個科目？

11月份辦理了調差業務 稅務局沒有退費 直接在12月份抵減的，之前公司只有一個人上社保 12月份我新增的兩個人 現在是一共三個人上社保，退費肯定就是退的之前那個人的，11月份社保正常交的，正常做的分錄，12月份的應該怎么做呢

借其他應收款 貸應付職工薪酬、 其他應收款個人負擔的社保， 借應付職工薪酬社保 貸管理費用社保，這個能看懂嗎？這個是應該退回沒有退回的。

借應付職工薪酬，工傷102.21 貸其他應收款社保局應該退的4.61 銀行存款97.44 即應付職工薪酬，養老1556.16+778.08， 其他應收款，個人負擔的養老778.08+389.04 貸，其他應收款社保局應該退的159.84， 銀行存款 借應付職工薪酬，失業145.92， 貸其他應收款，社保局應該退的6.66， 銀行存款139.26。

老師你這個我真沒看懂 我這邊沒分養老醫療工傷啥的 你看我這么做對嗎

你這個做的不對，社保需要通過應付職工薪酬，你沒有計提 17118，這個你收到錢了嗎。

那我應該把社保局的這個掛在哪里呢

老師沒有解決問題怎么結束了呢

這個沒有結束 這不還能回復 次數達到限制了這個人是學堂規定 不是我們結束的 借其他應收款 貸應付職工薪酬、 其他應收款個人負擔的社保， 借應付職工薪酬社保 貸管理費用社保，這個能看懂嗎？這個是應該退回沒有退回的。 看一下這一個能看懂嗎？如果沒有看懂的話，是哪里沒有看懂： 第一個分錄是應該退回，沒有退回的紅沖了你繳納的。 然后第二個是紅沖了你計提的

如果你之前沒有計提借其他應收款、貸、其他應收款個人負擔的社保 管理費用、社保， 這個能看懂 你抵扣的時候，借管理費用、社保 其他應收款、個人負擔的社保 貸、其他應收款應該退回沒有退回 貸銀行存款， 做這一個呀。

老師我兩筆都沒看懂 能不能把完整的分錄給我寫一下

借其他應收款、 貸、其他應收款個人負擔的社保3.33?53.28 管理費用、社保，3.33?106.56? 4.68 一比一比的來吧，這一個人具體在哪里不懂 感覺我已經給你寫的很詳細了， ?繳納的時候是借管理費用，社保，其他應收款個人分攤的社保貸，銀行存款的反過來就不會了

一個人的借方為什么是其他應收不是應付職工薪酬

你不是沒有計提嗎？我一開始給你寫了應付職工薪酬，你不是看不懂。然后我根據你這個來寫的， 你不是沒有計提。你這個是管理費用為什么是管理費用，不是應付職工薪酬。 看圖片。

老師我11月份就正常做的 12月份沒有計提 我現在就是有這個抵減的 我不知道怎么做分錄了

我11月份是做了計提的 我這個圖片就是正常我每個月做的業務 只不過沒有其他應收款社保局，還有第二個分錄也沒有

借其他應收款， 貸其他應收款，個人負擔的社保，333+53.28， 應付職工薪酬企業負擔的社保，3.33+106.56+4.68， 借應付職工薪酬社保，3.33?106.56? 4.68 貸管理費用社保。3.33?106.56? 4.68

你看一下這一個能看懂嗎？如果看不懂的話，哪里看不懂。

這個能看懂 接下來呢

借方為啥放其他應收 不太懂

借應付職工薪酬，工傷102.21 貸其他應收款社保局應該退的4.61 銀行存款97.44 借應付職工薪酬，養老1556.16 778.08， 其他應收款，個人負擔的養老778.08 389.04 貸，其他應收款社保局應該退的159.84， 銀行存款 第一個是支付工傷保險，因為沒有個人負擔的，所以沒有其他應收款 用銀行支付的，但是他少支付了一部分，應該退回，沒有退回的 然后第二個就是支付的養老，一個是企業負擔的，一個是個人負擔的