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請問租賃合同1―12月,在12月份開票,增值稅印花稅要交滯納金嗎?金額20萬要交多少滯納金

84784959| 提問時間:2024 12/26 09:39
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歲月靜好老師
金牌答疑老師
職稱:中級會計師,稅務師,初級會計師,二級建造師
您好,印花稅以合同簽 訂日期為納稅義務的發務,增值稅發開具發票為納稅義務發生。如果合同和發票都是12月份的事,不存在滯納金。
2024 12/26 09:40
84784959
2024 12/26 09:42
合同是2024年1月份簽訂的
84784959
2024 12/26 09:43
2024年1月―2024年12月一年,發票在12月份開票
歲月靜好老師
2024 12/26 09:44
您好,你可以在合同簽訂日期上不寫,或者寫到12月份,就解決了。印花稅倒是沒多少錢,滯納金也沒多少,但會影響企業納稅信譽。
84784959
2024 12/26 09:48
這樣可以嗎?合同可以晚簽嗎?或者簽訂日期寫10月份可以嗎?在報印花稅的時候會填所屬期,按季度所屬期,10―12月
歲月靜好老師
2024 12/26 09:57
您好,季報寫在10月份也可以,靈活運用。
84784959
2024 12/26 09:59
這個沒什么大問題的吧?
歲月靜好老師
2024 12/26 10:00
您好,合同簽定,簽與不簽是企業自由行為。
84784959
2024 12/26 10:02
稅局會不會問簽訂日期這么晚的?
歲月靜好老師
2024 12/26 10:05
您好,不會的。業務真實,票據合規就可以。
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