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問題已解決

老師,公司收到一個車輛保險費,現在問題是,當時修車費用,老板個人已經支付了。

84784993| 提問時間:2024 12/25 15:39
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宋生老師
金牌答疑老師
職稱:注冊稅務師/中級會計師
你好,是保險公司給你們的保險費嗎?
2024 12/25 15:40
84784993
2024 12/25 15:42
對的 ,是保險公司支付的款項,小企業會計準則,這種應該怎么做賬務
宋生老師
2024 12/25 15:42
當時老板支付的時候,你們公司有沒有入賬的?
84784993
2024 12/25 15:45
沒有,收到錢才知道這個事情
宋生老師
2024 12/25 15:46
你好,你如果沒有入賬的話,現在收到這個錢直接轉給法人就好了
84784993
2024 12/25 15:46
如有當時有發票,也是當成車輛的正常維修,入了修理費
宋生老師
2024 12/25 15:47
你好,那你當時貸方是計入什么科目的?
84784993
2024 12/25 15:49
借:修理費/貸:修理廠,直接給修理廠付費了,但是是不是這一筆就不知道了
宋生老師
2024 12/25 15:51
你貸方是銀行存款吧?
84784993
2024 12/25 15:53
借:修理費/貸:修理廠 借:修理廠/貸:銀行
宋生老師
2024 12/25 15:54
你好,現在你收到了錢,你沖減管理費用就好了。
宋生老師
2024 12/25 15:54
就是沖減當時支付的維修費。
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