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老師，我們是小規模，但是有普票收入，這個在做賬的時候有一部分是增值稅，但是沒滿足交增值稅的限額，就是那個月度10萬，季度30的規定，那這個科目怎么平下去，是年底要處理嗎
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時問隨時答
小規模收入
主營業務收入=收款金額÷（1+1%）
增值稅=收款金額÷（1+1%）*0.01
借：應收賬款/銀行存款
貸：主營業務收入
?????? 應交稅費-應交增值稅
?如果季末減免稅結轉實際免除的稅：
借：應交稅費-應交增值稅
貸：營業外收入-稅費減免
2024 12/12 14:32
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