老師，當從代賬公司手上接賬時，發現多出應收款和應付款各兩千多萬，通過對賬后還有一千多萬，剩下的可以利用老板把賬銷掉嗎？分錄：借：其他應收款-老板 貸：應收賬款，借：應付賬款 貸：其他應收款-老板，這樣還需要附憑據嗎？