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老師,生產企業有廠房出租給其他企業,上面裝有光伏,電費是生產企業付給電力公司的,然后有掛了借:其他應收款---代付電費,貸:應付賬款---電力公司。然后生產企業有開電費發票給其他承租企業,承租企業付電費給生產企業。開票做的是借:應收賬款--承租企業單位,貸:其他業務收入。收到電費做的是借:銀行存款,貸:應收賬款--承租企業單位。那么我想問一下,其他應收款--代付電費這樣掛賬掛著何時銷掉?

84784980| 提問時間:2024 12/09 10:45
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速問速答
郭老師
金牌答疑老師
職稱:初級會計師
借應付賬款,電力公司貸其他應收款代付電費,這就不要走代收代付了。
2024 12/09 10:47
84784980
2024 12/09 10:55
收到付給電力公司的銀行回單做的是借:應付賬款-電力公司 貸:銀行存款
郭老師
2024 12/09 10:56
借主營業務成本貸銀行存款。
84784980
2024 12/09 11:06
我又去看了一下,后面每月有一個結轉電費的分錄,借:其他業務成本 貸:其他應收款--代付電費
郭老師
2024 12/09 11:08
你們支付借應付賬款貸銀行存款
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