如果贖回時產生了投資收益： 借：銀行存款（實際收到的金額） 貸：交易性金融資產——成本 貸：交易性金融資產——公允價值變動（或投資收益）（公允價值高于賬面余額的差額） 貸：投資收益（如有額外的投資收益） 如果贖回時沒有產生額外的投資收益，但收回了本金和部分利息或收益： 借：銀行存款（實際收到的金額） 貸：交易性金融資產——成本 貸：其他貨幣資金——理財資金 貸：財務費用（如有相關的財務費用） 貸：投資收益（如有額外的投資收益）