對的 企業所得稅和附加稅都交了 ，只是沒計提

借：利潤分配-未分配利潤 貸：應交稅費-各附加稅費

這樣會不會導致我利潤表和資產負債表不勾稽

是不是這樣的 借：利潤分配-未分配利潤 貸：應交稅費-應交企業所得稅 借：利潤分配-未分配利潤 貸：應交稅費-城建稅 教育附加 地方教育附加？

那個很正常的，能說明理由就行

這樣不就是一直導致我兩個報表不勾稽了嗎

我今年能不能這樣做 借： 所得稅 貸：應交稅費-應交所得稅

我如果按照借：利潤分配-未分配利潤這樣做 會不會影響匯算清繳調整的問題

金額小您需要管匯算的事了。要匯算也得更正當年的匯算扣除

沒搞懂您說的

意思現在金額小不管他了。要想處理，就得更正錯誤當年的匯算清繳

如果我不補提 就在那里放著 會有風險嗎

如果更正當年的匯算清繳 還怎么處理 把這部分怎么調整呀

視同去年你正常的計提了，然后更正做報表，重新匯算

我重新匯算的話會設計到補交或者退稅的情況嗎

是的，重新匯算的話會設計到補交或者退稅的情況

什么情況下會涉及到補交的情況呢 像我們是屬于正常按照利潤總額繳納的企業所得稅 不存在少交 還會補交嗎

你調增利潤后就得補交所得稅

那我調整也是我的凈利潤變了 我的利潤總額不變 企業所得稅不是按照利潤總額繳納嗎

你先調整利潤表，再比較以下新舊的表就知道了哈