但是收到了老板的微信上面，并不是銀行

你可以進入在其他應收款

請問完整的分錄怎么寫呢，怎么入賬呢

老師，我不太明白這個分錄怎么做，怎么入賬，因為是微信收到的款

你好，借，其他應收款-XX個人（就是微信的個人）貸，主營業務收入，應交稅費，應交增值稅。 然后你們支付這個員工的工資，借主營業務成本貸，應付職工薪酬。

我們是先支付的工人工資，后面才收到對方班組長發來的錢

你好，，你可以先進入其他應收款，然后收回錢，再沖減其他應收款。

我們是小規模納稅人，而且這項收入沒有發票，怎么會有應交稅費呢，并且這樣做分錄的話剩下一個其他應收和一個應付職工薪酬，后面這兩個科目會一直在啊，不會消失

你好， 你這個應付職工薪酬支付的時候，借，應付職工薪酬貸，銀行存款就好了。你們老板安排人過去不是要給錢給他嗎？

對啊，我們支付安排我們的一個員工過去，工資我們付，后面那邊的老板把錢微信轉給我們老板了，如果按您上面說的那樣做，憑空多出來兩個有余額的科目，按正常來說錢一來一回賬是平的

你好，你是說哪一個科目沒有平

您發我的第一個分錄，現在您可以根據我現在的描述做分錄嗎，平掉的分錄，不會有余額的

你好，借，其他應收款-XX個人（就是微信的個人）貸，主營業務收入，應交稅費，應交增值稅。 然后你們計提這個員工的工資，借主營業務成本貸，應付職工薪酬 然后再付錢給他借應付職工，應付職工薪酬貸，銀行存款。

但是是先付的他的工資，后面才收到的錢，也可以這樣做嗎，不是要先收回來再做結轉成本的嗎，而且后面收到錢的分錄呢

你好，這個是一樣的只，只看哪一個先發生你就做哪一個的憑證。

這是工人工資的分錄，那微信收款的分錄呢

借，其他應收款貸，主營業務收入，應交稅費，應交增值稅。

沒有發票，我怎么做應交稅費？收到的錢也不應該是這樣做的啊，你這是還沒收到的分錄啊

你好，你收到錢是要確認收入。 關鍵是看公司是不是符合收入確認條件？