先暫估吧，然后等12月份發放的時候再沖銷掉現在暫估的

計提少了可以直接補提少計提的工資，計提多了可以直接沖多計提的部分

好的，但是剛才那位老師說不能預估，哈哈

是可以的，當月出不來準確數很正常

老師，我給您說一呀我們的情況，我們是一般納稅人，開連鎖超市的公司，現在12月還在籌建期，11月份的賬我都做好了，然后11月買的東西本來應該記固定資產和無形資產的由于金額 小我直接記管理費用開辦費，現在月底了就沒有計提折舊和攤銷無形資產費用了是吧？然后由于籌建期只有買東西進來可以抵扣的進項稅我直接損益后這個進項稅就自動結轉到12月份掛著是吧？我不用把進項結轉出來是吧，然后以上步驟都做了還需要干什么嗎

你好，金額小，可以直接計入費用。

計入費用就不用攤銷了。

進項稅額就那樣掛著。

平常的賬做完之后，要把管理費用等損益類科目轉入本年利潤科目。

老師，您看我上面圖片上的工資表，我現在就用這個工資表先入賬是吧，但是這個工資表上只有文職和出納兩個人是確定上班了，然后還有一個人事是前4來的，他還在7天內的試用期，但是他過來7天試用期那么11月4天就要算工資吧？這個工資表上沒有，也沒有我們管理人員的工資

試用期按規定也是要算工資的，管理人員也要有工資

老師，您看一下我寫的分錄，還有分錄里的明細對不對，我只計提了目前取得，在崗兩個人的工資，這個工資表不能附在后面吧？

你好，你做的是正確的。

工資表可以不附在后面。