這個其實也沒事哦，解釋下就可以對嗎，那賬務上要怎么處理這個紅沖了的發票，是不是賬上就一直跟電子稅務局里有個 差額

只要你能提供證明就行。

借應收賬款負數，貸主營業務收入負數、應交稅費負數，不會有差額的。

哦，就是把我當時確認五票收入的憑證分錄，沖紅做一遍對嗎

是的對的，是這個意思。

老師，我還想問下，我們運輸天然氣的，給下游銷售了100方氣，開發票開了100方，但是由于上下游氣壓不同，下游賣完是99方，下游會計讓我們幫她平賬，就說私下給我們現金，讓我公司把這1方氣給她送過去，我公司就問上游買了送過去了，但是這部分下游不讓我們開發票，她說好的給現金，但說現金不夠，給了一部分現金，剩余部分充成燃氣卡讓我們大車過去消費，但是消費完他們不開發票，給我們按照優惠價算，我知道正確的應該是我們要把加氣卡做成應收帳款加氣卡，和現金一起確認收入

申報無票收入，但是目前的會計是，由于現金沒有存回公戶，是老板私收花了，加氣卡消費了也不開發票，所以會計就沒管這部分的，她就每個月對賬，按照對方要求開發票的呢

你好，實際你給他了101方，開發票的時候只開了100，是這個意思嗎？

是的，我從上游買了也是101方，上游給我開發票也是101方

你可以做無票收入的。

嗯，我知道的，那個加氣卡的處理對嗎，就是借應收帳款加氣卡貸主營業務收入應繳稅銷項，然后給的現金用庫存現金確認收入

是的對的，是這么做的

目前這個會計就是覺得現金那塊是私下給領導了，氣卡消費了也不開發票回來，她就沒做這部分的，給對方開發票也是按照對方的要求開的，因為這個是個大客戶，賬一直是連續的，就是扎帳日到了，按照那個金額開發票，現實中，目前會計這樣處理合理嗎

不合理，因為你的庫存這個有影響。

好的，知道了，老師，還有就是如果本事是為了不交社保，讓駕駛員開個體戶，我們把工資發個體戶，個體戶給我們勞務發票，但是有時候老板會為了還不能入外賬的業務把錢從公戶拿出來，沒有走借款，而是從公戶付給個體戶，個體戶給我們開勞務發票，然后個體戶再把錢轉給老板，這個是不是很不合理，不合理的話，已經發生了，有沒有什么挽救的辦法啊

個體戶可以紅沖發票的，把錢退回來。

老師，老板這樣做風險大嗎，除了你說的這個辦法，還有沒有其他能圓回來的辦法，公司駕駛員挺多的，就開了三個個體戶，每個個體戶打幾個駕駛員的工資，然后個體戶再給駕駛員發

風險大 這個就是虛增

那就是說其實駕駛員開立個體戶給駕駛員發工資是沒有錯的，很正常的業務，就是老板通過這個個體戶往外拿錢同時讓個體戶開勞務發票回來就是風險特別大，只有紅沖，然后老板那部分做成他的借款，這樣就風險降低了對嗎

對的是的，因為他沒有對應的收入

你說的這個虛增費用，是不是就算是接收虛開的一種，老師，我們公司銷售天然氣的，老板那部分運輸公司的公司沒有資質，所以很多費用就這樣從公戶不明不白的走，銷售天然氣，每個月有20多萬的勞務費，這個其實也解釋不通對吧，這個要調整的話其實就是要把個體戶所有的票都要紅沖了的對嗎

不紅沖也可以 以后有收入就讓他少開