差旅補貼計入工資繳納個稅，那么憑票報銷的費用不需要計入工資繳納個稅吧

你好，是的，憑票報銷的，你直接入費用就好了。

員工出差報銷時填寫的差距報銷單上，寫上了補貼，然后報銷合計金額，做賬時沒有區分，直接寫了總金額，有沒有影響，補貼的是計入工資里繳納個稅了的

你好，可以的，這個沒關系的。

不影響對吧

你好，是的，這個不影響的。

還有個問題，如果明年公司年報企業所得稅時，成本票未收到，是不是要調整，記賬處理是不是，借：以前年度損益調整 貸：應交稅費-應交所得稅

你好，這個你只需要在匯算清繳的表格上面調整就可以了，不用像你說的這樣做憑證。

不需要做賬務處理嗎

你好，是的，這個不用另外做，除非你需要補稅就做補稅的憑證。