一般納稅人，購入時抵扣了

視同銷售，我應該填在這哪塊？

借：固定資產清理? ?? ? ? ? ?累計折舊 貸：固定資產 借：長期股權投資 貸：固定資產清理? ?發票金額/1.13 ? ? 應交稅費-增值稅-銷項稅??發票金額/1.13*0.13

老師，發票金額為51074.8，銷項稅=51074.8/1.13*0.13=5875.86 ，應該填在附表一的哪塊啊，老師可以標一下嗎？

填附表1對應的13%稅率欄，未開具發票列

銷售額填45198.94還是51074.8？

按換算的不含稅金額填報

好的，謝謝老師了

不客氣，祝你工作順利！如果感覺滿意的話，麻煩給個五星好評哦。

老師，我剛才翻了下賬，購進時沒有抵扣過進項稅，那我現在應該3%減按2%，我該怎么在附表一里填？

填在簡易計稅3%欄，減免稅明細填減免的1%