我們都提前交了電費，后期收取的取暖費

那你們這部分，做其他業務收入就行，貸方

做收入，還得交稅

貸方沖回電費可以嗎

那肯定了，因為這個你們也不支付了

老師，我們得支付電費，所有的電費都是從我們這里去支付，然后再收回商戶的電費

所以不能計入收入吧

不是，到底是電費啊，還是取暖費啊？

取暖費也是電費

那你就? 一開始支付的時候? 借 其他應收款? 貸 銀行存款，后期收回商戶的電費的話，這個做反向的，就可以

可是，老師，我開始支付的時候是一起支付的，包括辦公區，公共區域，所有的電費，分不出來哪些是租戶的

那其他應收款對應其他，不對應具體的商戶名字，這樣可以

可是我公司辦公區，公共區域交的電費是費用啊，如果不在費用科目入賬，我公司不是虧了嗎，電費不能走費用

是電費沒錯，但是這個不是咱們承擔的吧，是最終要人家租戶承擔，你們收了他們的錢，對不？