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增值稅轉入應交稅費待認證進項稅額有什么稅務風險嗎
84784984
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提問時間:2024 11/06 16:20
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增值稅轉入應交稅費的待認證進項稅額,如果長時間不進行認證,可能導致稅務機關懷疑其真實性,從而進行稅務檢查。此外,如果認證不及時,也可能影響企業的現金流管理和稅負優化。因此,建議定期檢查并及時處理這些待認證的進項稅額,以避免潛在的稅務風險。
2024 11/06 16:22
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借 原材料 應交稅費——待認證進項稅額 應交稅費 應交增值稅 進項稅額 貸 銀行存款 老師,是在下個月有了進項稅額了,直接沖抵掉多認證勾選的那部分進項稅額?
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一般納稅人,月底時,認證稅時:借:應交稅費-應交增值稅-進項稅額,貸: 應交稅費-待抵扣進項稅額,不應該是:應交稅費-應交增值稅-待認證稅結轉時:借: 應交稅費-應交增值稅-銷項稅額,貸: 應交稅費-應交增值稅-進項稅額,借:應交稅費-應交增值稅-進項稅額轉出,貸:應交稅費-應交增值稅-進項稅額轉出【有,就記,沒有不記】,應交稅費-待抵扣進項稅額【借或貸】在計提時:借:應交稅費-應交增值稅-轉出未交增值稅,貸:應交稅費-未交增值稅,交納時:借:應交稅費-未交增值稅,貸:銀行存款,支付時沒直接用銀行存款支付,而是前期多繳稅的稅來抵扣呢,貸方是什么呢? 那的增值稅和稅金及附加稅退回怎么做分錄,都是直接用前期多繳的稅費來抵扣的,
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