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問題已解決
老師您好，請問我們公司是一般納稅人，當月發生的銷項稅額，申報增值稅稅是用進項抵扣了，當月無需繳納增值稅，請問需要做抵扣的分錄嗎？
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時問隨時答
不需要
根據以下思路正確申報計算和申報增值稅就是
月末先計算
應交增值稅=本月銷項稅-(本月進項-本月進項轉出) -上月留抵
如果應交增值稅小于0，是留抵稅，不做任何分錄；
如果大于0，需要交稅就是以下分錄
借：應交稅費-增值稅-轉出未交增值稅
貸：應交稅費-未交增值稅
下月交稅分錄
借：應交稅費-未交增值稅
貸：銀行存款
2024 11/04 15:38
84785003 
2024 11/04 15:40
收到，謝謝老師
家權老師 
2024 11/04 15:42
不客氣，祝你工作順利！如果感覺滿意的話，麻煩給個五星好評哦。
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