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問題已解決

請問我們24年8月報關(guān)出口一批已使用過的固定資產(chǎn)給母公司.母公司于25年4月才會打款給我們.我們于25年4月才確認增值稅收入.請問這樣會有問題嗎?

84785008| 提問時間:2024 10/29 10:33
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堂堂老師
金牌答疑老師
職稱:中級會計師
這種情況下,增值稅的確認時間應(yīng)當是貨物出口時,即24年8月,而不是款項收到的時間。按照規(guī)定,出口貨物的增值稅應(yīng)當在報關(guān)時進行申報和繳納。如果延遲到款項收到后才確認收入和繳稅,可能會有稅務(wù)風險。建議及時調(diào)整會計處理和稅務(wù)申報,以符合相關(guān)法規(guī)。
2024 10/29 10:35
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