那以前都沒計提是不是都需要補記一下啊

您好，是的，補做一下分錄好，方便以后統計

現在一些科目都不為零，

老師！你看看

您好，那是要補計提的哦

像這樣交完費科目就應該是零對嗎？

您好，是?的，應交稅費只有應交稅金-未交增值稅會有余額，其他科目都是平的

應交未交增值稅的余額表示這一年的交的增值稅嗎

您好，不是的，借方是留抵的，貸方余額是下期申報要交的

老師！幫我看看哪里不對？我把五六月份的補記了，怎么還這樣呢

差哪里呢

您好，圖是未交增值稅，不是附加稅呀

老師！這個未交增值稅哪里不對

您好，增值稅又不用計提的，您的分錄能不能分享一下，計提的是附加稅，影響利潤的稅才要計提

老師！看看吧！不計提我覺得不對

計提了還亂糟糟的

您好，這是結轉不是計提，圖一就可以了，不用寫圖2的分錄 月末把應交稅費——應交增值稅 這個二級科目余額結轉到? 應交稅費——未交增值稅，用? 應交稅費——應交增值稅（轉出多交增值稅）科目來結轉，不用把進項銷項科目結轉，? 借：應交稅費——應交增值稅（轉出未交增值稅）? 貸：應交稅費——未交增值稅? ?， 看應交稅費——應交增值稅的余額方向，上面分錄可以是反分錄?? 借：應交稅費——未交增值稅? ? 貸：應交稅費——應交增值稅（轉出未交增值稅）

老師！是不是我需要交稅的時候像圖一那樣就對，不需要交稅的時候就不用結轉？

您好，不是，每月都要結轉 ，交稅是 借：應交稅費——未交增值稅? ? ?貸：銀行 跟月末結轉分錄不沖突

老師！我的意思下個月需要交稅的時候月末結轉這樣做分錄 借：應交稅費~應交增值稅（轉出未交增值稅） 貸：應交稅費~未交增值稅 如果下個月不用交稅，是不用做還是反著做

如果下個月不需要交稅 借：應交稅費~未交增值稅 貸：應交稅費~應交增值稅（轉出未交增值稅）， 對嗎

您好，不對的，每月都要結轉，是哪個分錄看余額方向 月末把應交稅費——應交增值稅 這個二級科目余額結轉到? 應交稅費——未交增值稅，用? 應交稅費——應交增值稅（轉出多交增值稅）科目來結轉，不用把進項銷項科目結轉，? 借：應交稅費——應交增值稅（轉出未交增值稅）? 貸：應交稅費——未交增值稅? ?， 看應交稅費——應交增值稅的余額方向，上面分錄可以是反分錄?? 借：應交稅費——未交增值稅? ? 貸：應交稅費——應交增值稅（轉出未交增值稅）