然后比如有個供應商給付了6萬，然后開票2萬。剩余未開票4萬，這樣余額是應付借款，借方4萬。但是沒加銀行流水之前，光記了開票，沒記付的款。曾么調整

先沖回已記錄的錯誤憑證，借“應收賬款”2萬，貸“銀行存款”2萬。再按正確情況記錄，借“應付賬款”4萬，貸“應收賬款”4萬。最后記錄收到供應商付款，借“銀行存款”6萬，貸“應付賬款”6萬。確保賬目準確。

調余額的是，庫存現金是上期財報余額12910，銀行存款0，現在加入銀行流水，要把銀行存款余額調成34296.53。怎么做分錄

借“銀行存款”34296.53元，貸“庫存現金”34296.53元。這樣就調整了銀行存款的余額，同時減少了庫存現金。請確認是否需要進一步調整其他科目。

那這樣庫存現金不就是負數了么

這樣財務報表的貨幣資金不就少了么，跟銀行余額也對不起來

抱歉，該問題暫時不太清楚，可以重新提問。

您說得對，這樣處理會導致庫存現金出現負數。正確的做法應該是：借“銀行存款”34296.53元，貸“庫存現金”12910元和“銀行存款”21386.53元。這樣庫存現金保持為正數，同時銀行存款調整到正確余額。請確認。

還是不對，這樣銀行存款余額就成了12910了

銀行存款借貸方不就抵消了么

借“銀行存款”34296.53元，貸“庫存現金”12910元和“銀行存款”21386.53元的做法確實不合適。 正確做法應為： 借“銀行存款”34296.53元， 貸“庫存現金”12910元。 這樣庫存現金減少到0，銀行存款增加到34296.53元，賬目平衡。請確認。

正確做法是： 借“銀行存款”34296.53元， 貸“庫存現金”12910元。 這樣處理后，庫存現金變為0，銀行存款調整為34296.53元，賬目平衡。請確認是否還需要其他調整。

可是借貸方不平呀，保存不上

差額需要記到哪個科目

借“銀行存款”34296.53元， 貸“庫存現金”12910元， 貸“期初未分配利潤”21386.53元。 這樣處理后，借貸雙方平衡。銀行存款調整為34296.53元，庫存現金為0，同時通過“期初未分配利潤”科目調整期初余額。請確認。

您的理解是對的。按照您的描述，正確的會計分錄應該是： 借“銀行存款”34296.53元， 貸“庫存現金”12910元， 貸“期初未分配利潤”21386.53元。 這樣處理后，借貸雙方平衡，銀行存款調整為34296.53元，庫存現金為0，并且通過“期初未分配利潤”科目調整期初余額。請確認是否還需要其他調整。