預估的收入和實際有點差額，在7月的記賬憑證里我紅沖了5-6月預估收入，重新做了確定的收入記賬憑證，這樣也可以直接在三季度季報的附表里填入補開的發票金額么？

如果在 7 月對 5 - 6 月預估收入進行了紅沖并重新做了確定收入的記賬憑證，在三季度季報的附表中通常不能直接填入補開的發票金額。 原因如下：三季度季報主要反映的是本季度（7 - 9 月）的經營情況以及年初至本季度末的累計情況，對于 5 - 6 月已經在二季度進行了申報處理，雖然 7 月進行了調整，但這些調整一般不能直接在三季度季報的附表中進行體現。 正確的做法是在二季度申報時，如果預估收入與實際情況存在較大差異，應按照相關規定進行申報調整，而對于三季度的申報，應準確反映三季度的實際業務情況以及在三季度內發生的發票開具等情況，不能將前期調整的事項直接在三季度季報中進行不恰當的處理。

5—6月補開的有1500的稅額，太多了，那我還個做賬方式，5—6月預估收入比實際多90塊的差額，那我不紅沖5—6月的預估收入，直接在7月做賬時把預估多的90塊錄一個紅字90元的收入，這樣的話可以在三季度附表中填補開的發票金額嗎

同學你好 這個可以的

四川就一主表，二附，一增值稅減免，填哪一個附表呀

就是主表哦 這個填寫主表和本期的收入一塊填寫

填哪欄呀，完全不知道，謝謝

同學你好 填寫在第一欄和第三欄 如果未超三十萬有免稅的普票那普票金額填寫免稅銷售額那欄

7—9月全額開票超過了35萬，我們小規模，舉例：7-9月開票總額35萬（含補開票額），其中含5-6月的補開票15萬，三季度填報的數據是：35-15=20萬

那這樣算的話，我們三季度還沒超過20萬耶，那三季度季報可以填在免稅欄么

5-6補開的之前做未開票收入了嗎

二季度報稅是報了的，當時增值稅表格填的10欄

同學你好 那你按紅沖后的填寫

不是很懂老師你說的哪種紅沖，是在7月全部紅沖5-6月預估的收入？還是只是紅沖多預估的部分后得到最終確定的金額？

未開票收入在第三季度開票了，那你第二季度的未開票收入就要紅沖的 申報的時候也是按紅沖之后的金額申報

老師，那紅沖的二季度未開票收入金額填增值稅報表的哪一欄呢？

這個就是你普票的那欄 你按紅沖后的填寫就可以