手工帳，因7月這筆弄錯了，當時明細帳里的應交增值稅借方記了這8.7，但憑證沒改，還是全入了管理費，總帳里的應交稅金借方也沒這筆，造成總帳和明細余額不符，現在不調表的情況下，只能在應交增稅借方劃掉這筆8.7，這樣才能和總帳對上，然后再在9月調平。

那種更好，是改7月.8月報表，還是劃掉在9月做平

財務報表按季度申報，第三季度的7月份沒有申報吧。我說的是7月份的報表沒有申報。

7月的己經申報了，9月還沒有申報

7月份只報增值稅不報企業所得稅呀

你的財務報表按什么來申報？你賬上反結帳修改的是影響你的財務報表，它不影響增值稅呀。

財務報表按季度申報，7月份只申報了增值稅，如果改報表，增稅就不影響，如果7月劃掉進項那筆8.7就有點跟報表不符，但9月能調平，9月才報三季度報表

如果7月劃掉進項那筆8.7就有點跟報表不符 所以讓你修改帳上的 這樣做不就一致了嗎？

也就是說，最好就是在7月改正確，調整7月，8月報表。是嗎？不要讓增值稅那塊不一致。

你好對的 是這個意思的