沒有什么風(fēng)險吧，老師

同學(xué)，你好 沒有什么風(fēng)險

謝謝老師！老師，我還有一個問題想咨詢您，希望老師知道我一下，就是去年我們公司老板分次通過銀行轉(zhuǎn)賬給別的公司，上個月打給別人的這些錢通過銀行原路返回了，現(xiàn)在是銀行對賬單上沒有賬上也沒有，這種情況我應(yīng)該走什么科目合

同學(xué)，你好 是當(dāng)月打出，當(dāng)月還回來的嗎？

老師，不是的，是去年打出的，今年上個月原路還回來的

同學(xué)，你好 去年 借：其他應(yīng)收款 貸：銀行存款 今年 借：銀行存款 貸：其他應(yīng)收款

現(xiàn)在就是賬上沒走賬，銀行流水也沒有打出去的錢的記錄，但是我問人家說是原路返回的，還請老師幫我指點看分錄應(yīng)該咋做，才能平調(diào)這個賬

同學(xué)，你好 這樣的話，你今年 借：銀行存款 貸：以前年度損益調(diào)整

就做這一筆分錄就可以了嗎？老師

同學(xué)，你好 嗯嗯，是的

好的，謝謝老師

不客氣，祝工作順利

老師，我還可以打擾您一下嗎？就是之前的兼職會計多計提了印花稅也交過錢了，現(xiàn)在賬上一直掛著這筆印花稅，我應(yīng)該怎么調(diào)整合適呢

同學(xué)，你好 之前的分錄發(fā)一下

借，稅金及附加，貸，應(yīng)交稅費-印花稅，然后，應(yīng)交稅費-印花稅，貸，銀行存款

同學(xué)，你好 這個做好了呀，你掛著什么科目？稅金及附加嗎？這個會損益結(jié)轉(zhuǎn)的

但是這個多交的稅款還在賬上一直掛著，

同學(xué)，你好 是哪個科目掛著？借方貸方，金額多少