問題已解決
老師,2023年12月和2024年4月分別有一張費用發票需要做轉出(簡易計稅不能抵扣,當時抵扣了),已在電子稅務局進行了這幾個月的更正申報,請問賬務怎么處理?



你好,對于你們來說正規的做,正規的做法是借,以前年度損益調整貸,應交稅費,應交增值稅進項稅額轉出。
2024 10/14 09:23

84784961 

2024 10/14 09:33
直接 借:利潤分配-未分配利潤
貸;應交稅費-應交增值稅進項稅額轉出
這樣可以嗎?

宋生老師 

2024 10/14 09:35
你好,可以的小,《小企業會計制度》可以這樣。
