“期末現金及現金等價物余額”也是填本年累計數嗎？老師

你好，這個是期末余額，不是累計數。

老師：表里面的百分比怎么計算？

你好，這個總資產報酬率用利潤額除以總資產。 主營業務利潤利用利潤額除以主營業務收入。 資產負債率用負債總額除以資產總額，凈資產利潤率用利潤除以所有者權益。 速動比率的公式為：速動比率 = 速動資產 / 流動負債?

老師：是根據表里面的1-8序號的數據來計算嗎？

利潤額就是表里面的凈利潤

你好，是的，就是這樣了

那速動資產是什么？

利潤額是負數，那計算出來的有些比率是負的百分比嗎？

你好，就是流動資產減存貨

老師：利潤額是負數，那計算出來的有些比率是負的百分比，是直接填負的百分比嗎？

你好，是負數，就是負數的百分比

那現金凈流入是根據什么計算填呢？

你好，是收到的錢，減去支付出去的錢

是根據現金流量表里的“經營活動產生的現金流量凈額”填列嗎？老師

你好， 這個正常來說是包括投資，籌資。和經營活動。