但是我已經增值稅0申報了，既沒有進項也沒有銷項的0申報增值稅了，哈哈哈，要撤銷作廢重新填寫進項申報嗎

可以做待認證進項嗎

同學你好，這樣吧， 如果 你的財報除了財務人員外，沒有人看，那么，這次就這樣吧，不用重申報了。 把這些發票做在10月，今后遇到類似的情形，記得 及時入賬就行， 因為，如果不及時入賬，有可能讓資產總額變少，且 有的負債也沒反應到賬上，財務報表使用者會覺得數據不合理。

應交稅金-增值稅-待認證進項稅還是直接在應交稅金后面跟待認證進項稅二級科目？待認證進項稅到底屬于誰的二級科目？

同學你好！ 1）待認證的進項稅：就是指沒有去稅局平臺 認證過的發票 2）進項稅：就是指已經去稅局平臺 認證過的發票 因此， 你不想認證，就選? 【待認證】 你想認證，就選【進項稅】 【待認證進項稅】是應交稅費-應交增值稅 的 3級科目

待認證進項稅是和進項稅同屬于三級科目對吧

對的，理解完全正確

火車票的進項怎么算，比如我火車票坐了4035，那我怎么算火車票的進項稅，填寫在進項稅的表格里面的第幾列第幾行？

我預備下個月支付的電費，但是對方進項發票這個月已經給我了，那我做了這個月的進項待認證的話是不是就要把這個發票貼在這個月，下個月付款的時候還需要貼發票嗎？進項發票到底是跟著銀行付款記錄貼發票走還是跟著我的憑證進項實際抵扣時間貼發票還是跟著我做賬的待抵扣時間貼發票？

同學你好！ 屬于交通運輸業，稅率=9% 因此，進項稅=4035/1.09*0.09=333.17 在增值稅申報表，附表2里，【8b】 里 填寫

同學你好！? 1）這個月，把電費發票放在 【付款申請單】后面，作為原始附件 2）老板簽核完 這個【付款申請單】后，交到財務人員手 里 3）財務人員進行賬務處理，借：費用 貸：其他應付款 4）按照【付款申請單】上的支付 日期，支付后，用銀行水單 作為出賬的原始憑證 借：其他應付款 貸：銀行存款

因此《增值稅納稅申報表附列資料（二）》8b欄和10欄的金額均需填寫換算后的不含稅金額嗎？4035/1.09=3701.83是填寫3701.83這個不含稅金額嗎

你的意思就是發票其實可以在付款申請后面附著而不是出賬記錄里面附著對吧，那么如果我們公司沒有付款申請書怎么辦？

【因此《增值稅納稅申報表附列資料（二）》8b欄和10欄的金額均需填寫換算后的不含稅金額嗎？4035/1.09=3701.83是填寫3701.83這個不含稅金額嗎】 10欄 填寫就可以，，不用 【8b】 對的，金額與稅額分開，左邊金額不含稅? 右邊 稅額? 合計=4035

【你的意思就是發票其實可以在付款申請后面附著而不是出賬記錄里面附著對吧，那么如果我們公司沒有付款申請書怎么辦？】 對的，放在 付款申請書 下面就行 ， 因為，老板或者其他人在簽核時，肯定要看發票的，否則，相關擔當 填寫錯了怎么辦 如果沒有這個付款申請書，? 那么，就用發票做費用分錄， 銀行水單做支付分錄，

8月工資繳納的個稅是在8月計提還是7月計提還是不用計提？

同學你好，剛才下班路上 8 月繳納的是 7 月工資的 個稅吧 如果是的話 在 7 月計提工資時就應該計提 借 管理費用 貸 應付職工薪酬 應交稅費應交個人所得稅

要計提。且每月和計提工資放在一起計提

如果這個月我只有進貨進項發票，沒有銷售的銷項發票也可以結轉銷售成本，把庫存商品結轉成主營業務成本-項目成本嗎？

同學你好。 1） 如果貨物出了。只是沒開票。那么。財務賬要做收入 2）相應的成本一定要結轉 3）稅局上面 要 做沒開票收入。 我繼續寫

問題是貨物出了，錢還沒到

2）如果根本就沒有貨物出庫。那么。發票也肯定沒開，所以，無需確認收入 3）也不能結轉成本 4）稅局不做處理

錢要到明年才給我們，但是貨我們出了，票也暫時沒開，那么是不是就不能結轉成本？

收入的確認 和 錢沒有關系 出貨時 借 應收賬款 貸 收入 應交稅費應交增值稅 銷項稅

何時錢到了。 借 銀行存款 貸 應收賬款

收入確認和 是否收到款。是否開發票 沒有關系

如果。你確認收入，就不能結轉成本

如果。你不確認收入，就不能結轉成本

但是。出貨了。計入 發出商品

借 發出商品 貸 庫存商品