是填進項稅額的正數還是負數？

同學你好 收到對方開具的負數專票，在申報納稅時應在 “紅字專用發票信息表注明的進項稅額” 欄次填寫負數金額。 這是因為負數專票代表需要沖減原來的進項稅額，所以在進項稅額轉出欄次中以負數形式體現轉出的金額。

老師，無論填正數還是負數，都通不過呢

同學你好 出現紅字發票進項稅額轉出額與信息表數據不符的情況，可能有以下原因，我給你列出來，然后需要你自己根據實際情況去判斷了哦 一、數據錄入錯誤 1.在填寫《附列資料二》時可能出現人為錯誤，誤將不應轉出的進項稅額填寫為轉出-1132.94元，或者在金額填寫過程中出現了差錯。 2.開具紅字增值稅專用發票信息表的過程中也可能出現錯誤，導致信息表中的稅額顯示為 0，但實際應轉出的稅額并非 0。 二、系統問題 1.稅務申報系統可能存在故障或數據傳輸問題，導致信息表與申報表中的數據不一致。 2.企業使用的財務軟件與稅務申報系統之間的數據接口可能出現問題，導致數據傳輸錯誤。 三、業務處理不規范 1.對于紅字發票的業務處理流程不規范，可能導致進項稅額轉出的計算錯誤。 2.可能存在多張紅字發票信息表與同一筆業務相關，但在處理過程中沒有進行正確的核對和匯總，導致數據混亂。

老師，不好意思還得麻煩再咨詢您一下，這個紅字發票是對方8月份開具的，我入賬到了9月份，是這個原因導致了申報對比不通過嗎？

同學你好 如果對方 8 月份開具紅字發票，而你在 9 月份入賬，可能會導致申報數據與稅務系統中的數據存在時間差異，從而引起申報對比不通過。因為稅務系統通常會按照發票開具時間進行數據統計和比對，而你的入賬時間滯后，可能會使申報數據與系統數據不匹配。 為了解決申報對比不通過的問題，你可以采取以下措施： 1.核對發票信息：仔細檢查紅字發票以及其他相關發票的信息，確保申報數據的準確性。 2.調整入賬時間：如果可能，可以考慮調整紅字發票的入賬時間，使其與發票開具時間更為接近，以減少時間差異帶來的影響。 3.聯系稅務機關：如果問題無法自行解決，可以聯系當地稅務機關，咨詢具體原因并尋求解決方案。 4.檢查申報流程：回顧申報流程，確保每一個環節都正確操作，避免因操作不當導致對比不通過。