但之前的財務是這樣子記水電費，借 主營業務成本500000 貸應付職工薪酬 480000 貸 其他應收款 2000 后來又做一步 結轉水電費( 借 其他應收款 2000 貸 其他應付款 2000 ) 我就有點看不懂，內賬啦 內賬內賬哦 那他支付的時候需要怎么做賬了 請告知

同學你好 按照他的邏輯，支付的時候應該是： 借：其他應付款2000 貸：銀行存款2000

這樣子做也是沒有錯，第一個提問題那樣子做也沒有錯。 按照他那樣子做 做資產負債表就在其他應付款這項 ，請問那個做賬準確好用

做資產負債表那個準確

同學你好 建議用其他應收款 因為其他應收款核算企業除應收票據、應收賬款、預付賬款等以外的其他各種應收、暫付款項。在這種情況下，企業為員工墊付的水電費屬于暫付款項，在未從員工處收回之前，會在資產負債表的其他應收款項目中列示。

其他應收款這項里面 顯示負數 是不是沒有支付的原因 支付了就不會是嗎 內賬哦 (廠房水電我是這樣子做 借 管理費用 水電 2000借 管理費用 租金5000 貸其他應付款 8000 租金 是不是可以不用計提 租金是當月支付當月 ，怎么做賬準確這 ，請告知 謝謝

同學你好 資產負債表中其他應收款顯示負數，主要有以下原因： 1.款項錯記或記賬方向錯誤： 2.存在預收或多收款項的情況： 3.關聯方交易或內部資金往來的影響： 4.壞賬準備計提過度：企業為了應對可能出現的其他應收款無法收回的情況，會計提壞賬準備。如果壞賬準備計提的金額超過了其他應收款的賬面余額，就會使其他應收款的凈值變為負數。這種情況通常是由于企業對其他應收款的可收回性評估過于謹慎，或者在計提壞賬準備時計算錯誤導致的。 5.報表編制時的重分類問題：在編制資產負債表時，需要對一些科目進行重分類調整。如果企業在編制報表時沒有正確進行重分類，或者遺漏了某些重分類項目，就可能導致其他應收款出現負數。例如，其他應收款中的某些明細科目實際上是其他應付款的性質，但在編制報表時沒有將其調整到其他應付款科目中，從而使其他應收款的余額出現負數 可以根據實際情況去判斷 另外，租金如果是當月支付當月的，無需計提

哎 當月發生 其他應收賬款 2000， 當月發生的水電費 不是下個月支付 8月發生水電費不是先計提 計提不是掛在其他應收款，在做資產負債表和看余額表 難道不是負數嗎 ，9月支付了它是不是結平了這樣子做沒問題吧。 公司里面的廠房水電和房租是不是這樣子做賬 —— 借其他應付款 水電費 2000 借 管理費用 租金 5000 貸銀行存款 8000

同學你好 9月支付后結平也是ok的

公司里面的廠房水電和房租是不是這樣子做賬 —— 計提 借管理費用 水電 2000 貸 其他應付款 2000 支付時 借其他應付款 水電費 2000 借 管理費用 租金 5000 貸銀行存款 8000 沒問題吧

同學你好 如果是下面這個分錄： 計提時候： 借：管理費用-水電 2000? 貸：其他應付款-水電 2000? 支付時候 借：其他應付款-水電 2000? ? ? ? ?管理費用-租金 5000? 貸：銀行存款 7000 是可以的

5月 6 月 7月 8月租金 之前都計提 會不會影響，前面這幾個月 是這樣子做 計提時 借 管理費用 水電2000 借 管理費用 租金 5000 貸 其他應付款 支付時 借 其他應付款 7000 貸 銀行存款 7000 這樣子有事嗎

同學你好 建議本會計年度按照之前的規則來，后續新的年度可以做調整

你的意思我按照 如果是下面這個分錄： 計提時候： 借：管理費用-水電 2000 貸：其他應付款-水電 2000 支付時候 借：其他應付款-水電 2000 管理費用-租金 5000 貸：銀行存款 7000 這個分分錄做賬是嗎，這個是內賬無需調賬類

同學你好 之前的會計如果是用這個規則去做的賬，建議本年度就按照這個規則來，后續年底審計做重分類調整后，新的年度按照新的來