謝謝郭老師，所以本年累計或者本月的企業所得稅數都可以不是按利潤總額乘出來的數對嗎

是的，不是按照這個來的。

老師，如果是新成立的公司，當年的數據沒有以前虧損的呢

現在有本年累計。那用本年累計的利潤乘以5%減之前季度預繳 正數，需要交稅 負數不需要。

也就是這種情況有利潤的話無論是本年還是本月企業所得稅都會有數據是吧

你好對的，是這么做的。

老師，有沒有可能本月企業所得稅那沒數據，季報的時候本月那才有數據

你好，一般都是幾度末來做的？

一般都是季度末來做，就是第三季度繳納的。在9月份計提，然后10月份支付。

老師，我現在是給銀行編表，他們要9月份的，所以我不知道本月數據那是不是必須有企業所得稅數據

不清楚，我不知道你待會交不交。