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實(shí)務(wù)
問題已解決
老師，小規(guī)模企業(yè)，同一張發(fā)票電子稅務(wù)局里開出來的3個(gè)點(diǎn)的發(fā)票稅額跟申報(bào)系統(tǒng)里的這張發(fā)票的稅額相差0.01,我們是按照申報(bào)系統(tǒng)里的稅額進(jìn)行申報(bào)，那么我們的賬務(wù)要怎么處理
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你好，差額放到營業(yè)完收支
2024 10/09 20:29
84785038 
2024 10/09 20:30
賬務(wù)要怎么寫
84785038
2024 10/09 20:31
月底計(jì)提的增值稅和下個(gè)月繳納的增值稅就不一致了啊
郭老師 
2024 10/09 20:35
是多久交一分錢還是少交了？
84785038
2024 10/09 20:36
申報(bào)系統(tǒng)里少交了一分
郭老師
2024 10/09 20:38
借應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅
貸營業(yè)外收入
84785038
2024 10/09 20:42
這筆分錄是在月底做還是到下個(gè)月初做
郭老師
2024 10/09 20:43
你好，交稅的當(dāng)月來做就行
84785038
2024 10/09 20:46
也就是銀行扣款的那個(gè)月做是吧，月底計(jì)提還是正常按照發(fā)票上的稅額進(jìn)行計(jì)提，對(duì)嗎？
郭老師
2024 10/09 20:46
你好對(duì)的
小規(guī)模增值稅不需要計(jì)提
加稅分開按發(fā)票
84785038
2024 10/09 20:52
借：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-未交增值稅0.01
貸：營業(yè)外收入0.01
郭老師
2024 10/09 20:55
這科目借方不對(duì)，借應(yīng)交稅費(fèi)，應(yīng)交增值稅，代營業(yè)外收入，這個(gè)就是完整的，沒有未交增值稅。未交增值稅是一般納稅人的，他是二級(jí)科目。
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