老師，我們是小規模，等于需要登錄外省的稅務系統，然后選擇，跨地區涉稅報驗戶登錄，對吧？

你好，是的，就是這樣，很專業

我們登錄外省系統，如果沒有再分包的情況下，比如我們合同價168萬，那我們就不能扣除任何費用，按照3%預繳？還是可以按照現在政策1%預繳

你好，你是小規模的話按照1%。

好的，清楚，如果說有的項目滿足再分包的情況，那可以用自己的銷售合同價減掉再分包的合同價，然后按照這個金額預繳增值稅和企業所得稅？

你好企業所得稅不可以，增值稅是可以的。

老師，您的意思是，如果說存在合規的再分包合同，增值稅可以用差額預繳，小規模按照1%稅率預繳即可，然后企業所得稅的話，是按照未分包之前的合同總金額預繳千分之二

你好對啊，就是這樣子。

等于季度的時候，在省外系統先申報增值稅和企業所得稅，然后再在自己省份申報，前期可能不需要補稅，后期應納稅額大于預繳了之后，在自己省份的稅務局正常繳稅即可

你好，是的，就是這樣理解

那其實省外的這個稅務系統，我們等于第三季度申請的涉稅事項報告表，然后10月份登錄申報第三季度的數據，已經把這個合同該申報的都申報了，稅款也正常預繳，以后季度就不需要再登錄這個系統了吧？只有在牽涉到跨地區業務的所在季度登錄申報繳納即可

你好，是的。就是這樣理解

如果說，合同金額168萬，最終這個合同結束，開票金額跟合同有出入，有沒有影響

你好，你可以按照開票的金額來。

工期很久，開票一下子開不完，現在預繳只能按照合同先預繳對吧？

你好，你可以按照發票先預交。

您是說，我們可以每個季度，按照實際的開票金額，先登錄省外系統預繳，然后再登錄自己身份正常申報，如果當季度沒有發票開具，那也不需要登錄外省稅務系統了，有發票開具的時候，對應季度就預繳，兩個稅務系統的數據可以相同，按照開票金額走就行

你好，是的。我以前一直是這樣做

你可以問一下，你們當地行不行？