借、應收賬款、負數 貸、主營業務收入負數、 應交稅費負數

我是問怎樣做好一點？

分錄我知道該怎么做。我想知道做相反分錄或者做紅字沖銷對之后工作（統計數字）的影響

你好，我上面這個做法就行。寫了之前的分錄不變，金額是負數。

答非所問啊！

我給你回復的時候，我只看到我是問怎么樣做好一點，我沒有看到第二個 涉及到損益類的科目，如果是軟件做賬，放到相反的方向，影響科目。余額表和利潤表不一致，就這一個區別，其他的沒有。

損益類每月底都會結轉損益科目，為什么科目余額和利潤表會不一樣呢？

舉個例子，借管理費用100貸銀行存款100， 借銀行存款50貸管理費用50 管理費用月末分別結轉到本年利潤 它的發生額合計之后是150 借本年利潤貸管理費用100， 借管理費用貸本年利潤50， 合計150 然后你的利潤表是50，這個造成了差異不是嗎？

如果是賒銷，發票沖紅做相反分錄的話就做到應收的貸方了，會誤以為已經收回款項了？應收的發生額統計也會不準確吧？對編制現金流量表有影響嗎？

借主營業務收入、100應交稅費、應交增值稅銷項13貸、應收賬款13 如果只有這一個負數收入， 你的科目余額表發生額是100，然后你的利潤表里面是-100，就有這一個影響。其他的都不會有影響的。