哦，老師您好！其實我是問，賬戶上有300萬虛暫估，銀行存款也有差不多的虛賬，這是前任會計，沒有入無票支出導致的，現在我按正常做賬，主營業務成本比主營業務收入大很多，我可以沖銷部分之前的暫估嗎？如果直接紅沖暫估，那庫存現金又無法銷賬，這可怎么辦呢？老師

你好，說實話，老師也沒有能夠完美解決這個問題的辦法，你要么就把之前的補上，要么就只能按照現在的數據繼續做下去

就這樣做下去，賬戶是虧損的，然后那個暫估還掛在那里企業所得稅還沒交呢。

你好，說的賬戶是虧損的，是說銀行存款負數嗎？

不是銀行存款，是本期利潤虧損

我是想把以前暫估，來彌補現在的虧損

抵消以前的企業所得稅

你好，說以前暫估是暫估的哪一個科目？成本嗎還是什么？

是借主營業務成本，貸應付賬款-暫估應付賬款

你好，這樣子的話，你這個成本也是暫估的呀。 你可以沖減這個分錄

是這樣的分錄 借:主營業務成本～庫存商品，貸:應付賬款～暫估應付賬款

你好，憑證是怎么做的沒關系，但是你要做紅字分錄來沖減。

沖減后就不知道怎么去減少庫存現金

你好，你這個跟庫存現金沒有直接關系呀。你上面說的是銀行跟應付賬款的虛擬數之間的關系。沒有說與現金的關系 就像上面說的，老師也沒有能夠完美解決這個問題的辦法，你要么就把之前的補上，要么就只能按照現在的數據繼續做下去

我用應付賬款去沖庫存現金

你好，是這樣子的，你一開始借庫存商品貸，應付賬款著暫估， 然后現在做相反的憑證，他這個應付賬款就已經平掉了。

這樣不行，哎呀！不管他，我做我自己的正常賬，別人的事先放著

謝謝老師！陪伴

您你好，是的，之前的慢慢再想辦法吧，一時半會兒也確實搞不定。