那我們公司前期開辦的時候4567月是老板自己墊付的錢，比如快遞費辦公費業務招待費這些，只要開了票的，后期都可以用備用金取出來還給老板是吧？

是的，前期老板墊付的費用，比如快遞費、辦公費和業務招待費，如果已經開具了發票，可以在后期通過備用金制度來報銷。老板可以用備用金賬戶取款，然后提供相關票據進行報銷，這樣既能保證公司的財務管理規范，也能及時歸還老板的墊付款項。

好的老師，那比如我算好了老板花的業務招待費用一共一萬二，可以直接從公戶轉給老板備注業務招待費嗎？

不可以直接轉賬。應該先讓老板收集好所有業務招待費的發票和相關憑證，然后按照公司的財務流程申請報銷。報銷后，財務部門會從公司賬戶中扣除相應的金額，并將款項通過銀行轉賬或其他方式支付給老板，同時需要確保所有的財務記錄都準確無誤。這樣既能保證財務合規，也避免了個人賬戶與公司賬戶混淆的風險。

就是說走完正常報銷流程也是需要用庫存現金來支付給老板墊付的錢的。不能從公戶直接發給他業務招待費用是吧？

實際上，走完正常報銷流程后，財務部門會從公司賬戶中扣除報銷的金額，而不是使用庫存現金。這通常通過銀行轉賬完成，確保資金流動有跡可循，符合財務管理和稅務合規的要求。所以，即使是從老板墊付的費用中報銷，最終操作也是通過公司賬戶進行的。

老師，您說的從公司賬戶中扣除報銷的金額我沒明白。

老板的意思是他花了這個錢了，這個錢需要再還給他。我理解的是，可以用公司取出來的備用金付給他。因為這個錢是鮮花的后報銷的，正常來說，這個錢沒辦法公對公的時候只能花備用金嗎不是。比如吃飯付了一千，

理解您的困惑。確實，老板墊付的費用可以通過備用金制度先行報銷。當老板用備用金賬戶支付了如餐飲費等費用后，需要提供相應的發票和報銷單據。公司財務部門審核無誤后，會從公司賬戶中劃撥相應金額到備用金賬戶，以完成報銷流程。這樣做既方便快捷，又符合財務管理規定。所以，老板墊付的錢，通過正規報銷流程后，公司會通過備用金賬戶補回給老板，而并非直接從公司賬戶轉出。

明白了！老板墊付的費用通過正規報銷流程后，公司會從公司賬戶轉款到備用金賬戶，然后老板用備用金賬戶的錢來報銷墊付的費用。這樣既合規又便捷。