問題已解決
老師,使用權(quán)資產(chǎn)的折舊和未確認融資費用在企業(yè)所得稅匯算清繳時為什么調(diào)增呢?



你好!這種如果有發(fā)票,是可以不用調(diào)的
2024 08/21 16:34

84785009 

2024 08/21 16:35
有發(fā)票,可是審計給調(diào)增了

宋生老師 

2024 08/21 16:36
你好!使用權(quán)資產(chǎn)的折舊如果不讓攤銷,你可以當支付的租金來攤銷

84785009 

2024 08/21 16:39
老師,我不懂,不明白

宋生老師 

2024 08/21 16:41
你好,你的使用權(quán)資產(chǎn)具體是怎么形成的

84785009 

2024 08/21 16:43
是企業(yè)租賃城投的廠房,租了10年,審計把使用權(quán)資產(chǎn)折舊和計入財務費用的未確認融資費用調(diào)增了,把一年的不含稅的租金調(diào)減了

宋生老師 

2024 08/21 16:44
你好,那可以的。結(jié)果是一樣的,就是我上面說的使用權(quán)資產(chǎn)的折舊如果不讓攤銷,你可以當支付的租金來攤銷

84785009 

2024 08/21 16:45
老師,我還是沒明白。

宋生老師 

2024 08/21 16:49
你好一個調(diào)增,一個調(diào)減,所以最終你還是扣除了的。
