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老師小規模開票256000(價稅合計),寫分錄的時候怎么寫,應交稅費還寫嗎,季度申報,不超額

84784980| 提問時間:2024 08/21 14:46
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宋生老師
金牌答疑老師
職稱:注冊稅務師/中級會計師
你好,是的,正常做。借,應收賬款。貸,主營業務收入,應交稅費,應交增值稅。 然后最終不用交的時候,借應交稅費,應交增值稅,貸營業外收入稅收減免。
2024 08/21 14:47
84784980
2024 08/21 14:49
有營業外收入稅收減免這個科目嗎老師
宋生老師
2024 08/21 14:49
你好,這個營業外收入是有的,至于稅收減免的2級科目,企業自己設置就行了。
84784980
2024 08/21 14:50
那這個增值稅還用計提嗎
宋生老師
2024 08/21 14:53
你好是的,這個正常做。
84784980
2024 08/21 14:53
怎么計提
宋生老師
2024 08/21 14:57
你好借,應收賬款。貸,主營業務收入,應交稅費,應交增值稅
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