就是現在轉出22年的進項稅怎么做分錄啊，建筑企業

已經做了成本嗎？如果是的話， 失控發票 借以前年度隨意調整 dai應交稅費，應交增值稅進項轉出

借以前年度損益調整， 貸應交稅、費應交增值稅進項轉出

已經做了成本了，成本怎么轉呢，我們采用的是小企業會計準則

借利潤分配未分配利潤 貸應交稅費應交增值稅進項轉出

直接沖減今年的利潤分配，等到年末的時候，資產負債表的未分配利潤不等于當年的利潤表的凈利潤+年初的未分配利潤了，差額就是這部分

你好對的只要做了當月就不一致的 可以忽略

這個不一致有什么影響嗎

你好，這里沒有影響。我們這邊稅務局是不管這個的。

已經入成本了怎么辦呢

借利潤分配，未分配利潤 貸應交稅費應交增值稅進項轉出。你這個是什么原因看不懂，還是怎么了？涉及到以前年度損益的，用利潤分配未分配利潤來代替。如果是今年的，借主營業務成本貸應交稅費應交增值稅進項轉出。