業務發生了 現在才取得發票

去年按估計做進去了 當時做的入管理費用

借，其他應付款。貸，利潤分配，未分配利潤。 借，利潤分配，未分配利潤。貸，其他應付款。

去年的管理費用不沖嗎？

跨年了，用利潤分配未分配利潤來代替就可以的。