1.老師39.58和39.42 造成這樣的差的原因是什么？2.老師現在臺賬上總折舊額為1939.42，凈值為1900.已提折舊不都超過凈值了嗎？這個月還需要提折舊嗎？

朋友您好，是我們（原值-凈殘值）/月份數，除不盡 2.不對，那我理解錯了，是原值-累計折舊=1900時不用提折舊了，就是折舊完了 3.我們原值多少呀

原值2000. 殘值100，2.老師我們這個臺賬累計折舊是截止去年為止的折舊額，那是不是還得看總折舊額(是累計折舊+1-本月折舊) 1939.42.證明6月份的賬不應該再提折舊了，如果結完賬了，應該把提折舊的分錄沖了，對嗎？

哦哦，原值2000，我們是多計提折舊了 2.能看一下您導的明細賬么，看日期來判斷是截止哪月折舊 3.是的，多提折舊要紅沖 4.另外以后固定資產不要設殘值，就是0，因為這個資產處置時根本賣不了什么錢，又是損失了，不如在月折舊了

老師這個應該設殘值了，您說的殘值是0.賣時賣不了多少錢，”又損失了”是什么意思？

您好，這個老資產是沒有辦法，以后新資產不要設殘值， 比如這個資產1000殘值，咱能變賣到1000么，賣不到就有資產處置損失 借：資產處置損益? 1000? ?貸：固定資產清理? 1000 這個科目在報表里，還得提供資料 國家稅務總局201 1年25號公告規定. 固定資產報廢、毀損損失,為其賬面凈值扣除殘值和責任人賠償后的余額應依據以下證據材料確認:(一-)固定資產的計稅基礎相關資料; (二)企業內部有關責任認定和核銷資料;(三)企業內部有關部門出具的鑒定材料;(四)涉及責任賠償的,應當有賠償情況的說明;(五)損失金額較大的或自然災害等不可抗力原因造成固定資產毀損、報廢的,應有專業技術鑒定意見或法定資質中介機構出具的專項報告等.