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老師新電稅局發票紅沖是不是不能紅沖部分,只能全部紅沖然后重新開具,我們是建筑企業,剛開始甲方讓按照合同金額100%開具了發票,現在審計完了,審定金額都比合同金額小,現在甲方要求紅沖

84784948| 提問時間:2024 07/17 17:34
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宋生老師
金牌答疑老師
職稱:注冊稅務師/中級會計師
您好!可以部分沖紅了。 數電發票是可以部分紅沖的,但是條件是:購買方已經做了用途確認。也就是說:銷售方要直接發起部分紅沖是無法做到的。 在數電發票紅沖體系下,如果購買方沒有進行用途確認,銷售方想要紅沖,無法進行部分紅沖,只能全額紅沖。
2024 07/17 17:35
84784948
2024 07/17 17:37
老師那購買的用途確認是在哪里做
宋生老師
2024 07/17 17:39
你好!就是勾選入賬
84784948
2024 07/17 17:40
是指發票勾選認證還是做了發票入賬標識
宋生老師
2024 07/17 17:42
你好!是做了發票入賬標識
84784948
2024 07/17 17:43
購買方做了入賬標識之后,銷售方就可以按照正常的紅字發票開具流程進行部分紅沖了嗎
宋生老師
2024 07/17 17:44
你好!是的,就是這樣了
84784948
2024 07/17 17:51
老師如果購買方做了入賬標識,我是不是就能選擇這張需要紅沖部分的發票,然后下面的金額就可以自己填了,因為現在下面紅沖金額那塊是修改不了的
宋生老師
2024 07/17 17:54
你好!你試試選擇別的看看,不要選那個開票有誤 我記得是要改下這里才行
84784948
2024 07/17 17:55
有個服務終止,銷售折讓和開票有誤就這3個選項
宋生老師
2024 07/17 17:57
你好!你換一個試試。我記得是要改了才能部分紅沖
84784948
2024 07/18 11:22
老師這個里面就三個,一個服務中止,一個銷售折讓,一個開票有誤
宋生老師
2024 07/18 11:40
你好!你可以試下,我記得有個選項是不能部分紅沖
84784948
2024 07/18 11:45
合同金額105228.97,審定金額98210.95,需要紅沖7018.02,只有銷售折讓可以填數字,但是我們是工程服務,銷售折讓也可以適用嗎
宋生老師
2024 07/18 11:46
你好!可以的,折讓是沒問題
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